Il Centro di Addestramento della Guardia di Finanza di Venezia e la Direzione Regionale Veneto dell’Agenzia delle Entrate uniscono le forze per un convegno di alto profilo dedicato al tema “Frode fiscale e fatture soggettivamente inesistenti. Indicazioni ai verificatori anche alla luce degli orientamenti giurisprudenziali”. L’evento si terrà il 30 gennaio 2025, presso l’Aula Magna della Direzione Regionale Veneto dell’Agenzia delle Entrate, in Venezia/Marghera, via Giuseppe De Marchi, 16.
Il programma
La giornata si aprirà alle ore 9:00 con l’intervento del Dott. Raffaele Tito, Procuratore della Repubblica di Verona, che affronterà il tema del reato di frode fiscale, analizzando in particolare il fenomeno delle fatture soggettivamente inesistenti e le sue implicazioni giuridiche. A seguire, alle ore 9:45, Dott.ssa Domenica Gambardella, Presidente della Sezione Gip presso il Tribunale di Padova, offrirà un approfondimento sull’onere della prova nella frode IVA, soffermandosi sulla diligenza e la buona fede del cessionario, con un richiamo agli orientamenti giurisprudenziali più recenti.
Dopo una breve pausa alle 10:45, la sessione riprenderà alle ore 11:00 con l’intervento della Dott.ssa Donata Patricia Costa, Procuratore Europeo delegato presso EPPO, che tratterà delle frodi carosello IVA, evidenziando la rilevanza della competenza della Procura Europea nelle dinamiche transnazionali. La mattinata si concluderà con l’intervento del Dott. Antonio De Lorenzi, Sostituto Procuratore generale presso la Corte d’Appello di Venezia, alle ore 11:45. Il suo contributo offrirà una prospettiva operativa, illustrando le istruzioni per i verificatori fiscali sulla gestione della notizia di reato e sugli elementi di prova da acquisire in sede di verifica fiscale.
Alle 12:30, il pubblico avrà la possibilità di interagire direttamente con i relatori durante una sessione di question time, favorendo un dialogo costruttivo sui temi trattati.
Modalità di partecipazione
La partecipazione è gratuita e aperta ai Magistrati, che potranno iscriversi inviando una comunicazione agli indirizzi email dedicati: VE0530005@gdf.it oppure Mazziotti.Alessandro@gdf.it.
Per ulteriori informazioni e iscrizioni, è possibile visitare il sito: Centro di Addestramento Venezia.
Un evento strategico per la lotta alle frodi fiscali
Questo convegno rappresenta un’opportunità unica per approfondire aspetti tecnici e operativi nella lotta alle frodi fiscali, rafforzando il dialogo tra le istituzioni e promuovendo una maggiore efficacia nelle attività di contrasto.